22年基金从业资格考试《基金基础知识》模拟试题

在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。

1、关于基金交易费，下列说法错误的是（ ）。【单选题】

A.基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用

B.我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费

C.交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取

D.交易费中的印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取

正确答案:D

答案解析:D项说法错误，基金交易费指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取，印花税、过户费、经手费、证管费等则由登记公司或交易所按有关规定收取。

2、关于另类投资优缺点的叙述，错误的是（ ）。【单选题】

A.大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营

B.初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格

C.另类投资具有分散风险的作用

D.相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资信息的透明度强

正确答案:D

答案解析:相比于包括股票和固定收益证券在内的传统投资产品而言，另类投资缺乏信息的透明度，缺乏管制，所以D选项说法错误；流动性较差，杠杆率偏高，大多数另类投资产品采取高杠杆模式运作，通过结合金融衍生产品进行运营；由于缺乏数据来源，另类投资的定价较为困难。初创企业、房地产等交易活跃程度远低于交易所证券，难以形成可比价格；另类投资的优点包括：提高收益、分散风险。

3、关于杠杆收购，下列表述不正确的是（ ）。【单选题】

A.债权融资比例较高

B.关键在于举债

C.是并购投资应用最广泛的形式

D.利用信贷等融资或股权交易收购

正确答案:D

答案解析:D项说法不正确，管理层收购是指公司的经理层利用信贷等融资或股权交易收购本公司的一种行为，从而引起公司所有权、控制权、剩余索取权、资产等变化，使企业的经营者变成了企业的所有者；杠杆收购是指筹资过程当中所包含的债权融资比例较高的收购形式。杠杆收购是并购投资应用最广泛的形式。杠杆收购的关键在于举债，即进行杠杆收购之后，一个企业资金结构当中债权和股权的比例。由于高债权比例存在着高利息和本金支付负担，因此，企业如果决定进行杠杆并购，则必须要具备强而可持续的现金流。

4、新《证券投资基金法》在（ ）年开始实施。【单选题】

A.2012

B.1990

C.2013

D.2011

正确答案:C

答案解析:新《证券投资基金法》在2013年实施之后，国内基金中才允许发展公募另类投资基金，国内的黄金ETF在2013年密集上市，还有相关的黄金ETF联结基金产品同时进入了市场。

5、下列关于投资基金国际化的产生与发展，说法错误的是（ ）。【单选题】

A.投资基金的国际化是伴随着经济全球化、证券市场国际化的发展趋势而出现的

B.投资基金进行跨境投资、销售或管理，被称为投资基金国际化

C.从20世纪90年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现了国际化的趋势

D.从20世纪80年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现了国际化的趋势

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：从20世纪80年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现了国际化的趋势；选项ABD说法正确。

6、按照有关规定，发生的基金运作费用如果影响基金份额净值小数点后（ ）的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。【单选题】

A.第2位

B.第3位

C.第4位

D.第5位

正确答案:C

答案解析:按照有关规定，发生的基金运作费用如果影响基金份额净值小数点后第4位，应采用预提或待摊的方法计入基金损益；发生的费用如果不影响基金份额净值小数点后第4位，应于发生时直接计入基金损益。

7、以下不属于保本基金的特点的是（ ；）。【单选题】

A.保本基金通过双重机制实现保本

B.保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益

C.保本基金是一种封闭式的基金品种

D.保本基金在震荡市场上优势明显

正确答案:C

答案解析:选项C不属于保本基金的特点， 保本基金是一种半封闭式的基金品种。保本基金有三个主要特点：（1）保本基金通过双重机制实现保本；（2）保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益；（3）保本基金在震荡市场上优势明显。

8、资产收益率的相关性系数用ρ表示，相关系数的取值范围是（）。【单选题】

A.[-1,0]

B.[0,+1]

C.[-1,+1]

D.(-1,+1)

正确答案:C

答案解析:选项C正确：资产收益率的相关性系数用ρ表示，相关系数的取值范围是[-1,+1]。

9、开放式基金相比于封闭式基金，还需对（）进行会计核算。【单选题】

A.基金份额的申购与赎回情况

B.基金份额的价值情况

C.清算备付金利息

D.债券的回购利息

正确答案:A

答案解析:选项A正确，开放式基金还需对基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况及基金份额拆分进行会计核算。

10、（ ）是指资产能够在短时间内以合理价格迅速变现，而不需要支付较高的成本。【单选题】

A.流动性高

B.流动性低

C.风险程度高

D.风险程度低

正确答案:A

答案解析:变现需求会影响投资机会的选择。某些类型的投资不能够提前变现，某些类型的投资能够随时变现，另一些投资品种在变现时会遭受一定的损失。如果投资者存在变现的需求，则应当选择流动性高的投资品种。流动性高是指资产能够在短时间内以合理价格迅速变现，而不需要支付较高的成本。

以上就是今天的全部内容，希望对备考的小伙伴有所帮助。望各位考生保持平和的心态，有针对性的进行突击备战，在考试中取得令人满意的成绩!