2018年基金从业资格《证券投资基金》精选习题(12)

1.法人治理结构是最大限度地提高公司价值，以保证公司对其使用的资本承担相应的法律义务，包括由合同约定的义务。这是( )

A：世界银行在有关报告中引用的定义

B：世界银行公司治理研究小组归纳的观点

C：亚洲开发银行报告中使用的定义

D：其他观点

[参考答案] B

2.各企业法人之间进行环状持股，使自然人持股的比例很低，加之股权的极度分散化，因此股东大会基本上是流于形式的国家有( )

A：美国 B：德国

C：日本 D：中国

[参考答案] C

3.复核基金资产净值、出具净值公告的机构是( )

A：基金管理公司 B：基金托管人

C：基金发起人 D：注册会计师

[参考答案] B

4.基金托管人一般由( )聘请。

A：基金发起人 B：基金托管人

C：基金持有人大会 D：证券交易所

[参考答案] A

5.下列职权中，应该由股东会行使的是( )

A：主持公司的生产经营管理工作

B：决定公司内部管理机构的设置

C：修改公司章程

D：制定公司的具体规章

[参考答案] C

6.下列职权中，应该由董事会行使的是( )

A：主持公司的生产经营管理工作

B：决定公司内部管理机构的设置

C：修改公司章程

D：制定公司的具体规章

[参考答案] B

7.下列职权中，应该由经理行使的是( )

A：提议召开临时股东会

B：决定公司内部管理机构的设置

C：决定公司的经营计划和投资方案

D：制定公司的具体规章

[参考答案] D

8.下列职权中，可以由监事会行使的是( )

A：检查公司财务 B：制定公司的具体规章

C：修改公司章程 D：审议批准董事会的报告

[参考答案] A

9.有限责任公司董事会的法定人数为( )

A：五人至十五人 B：三人至十三人

C：五人至十九人 D：五人以上

[参考答案] B

10有限责任公司，经营规模较大的，设立监事会，其成员不得少于

( )

A：一人 B：三人

C：五人 D：十人

[参考答案] B

11.《关于进一步促进境外上市公司规范化运作和深化改革的意见》要求H股公司应有( )独立董事。

A：一名以上 B：两名以上

C：三名以上 D：五名以上

[参考答案] B

12.基金管理公司董事会中应当至少有( )的独立董事。

A：一名以上 B：两名以上

C：三名以上 D：五名以上

[参考答案] C

13.基金管理公司的独立董事要求具有( )以上的金融、法律或财务工作经验。

A：一年 B：三年

C：五年 D：十年

[参考答案] C

14.不在基金管理公司担任具体管理职务的董事，因履行职责到达公司现场的时间每年应当不少于( )工作日。

A：三个 B：七个

C：十个 D：三十个

[参考答案] C

15.公司必须建立科学的聘用、培训、轮岗、考评、晋升、淘汰等人事制度属于公司内部控制中( )的主要内容。

A：环境控制 B：公司授权控制

C：会计系统控制 D：内部稽核控制

[参考答案] A

(二) 多项选择题

1.基金管理公司法人治理结构存在的问题包括( )

A：所有权，经营权与监督权的三权失衡

B：基金管理公司与其他基金当事人之间利益关系冲突，相互缺乏制衡机制

C：内部控制制度存在缺陷

D：没有独立董事

[参考答案] A BC

2.在我们，基金管理公司的监察体系不够完善，主要表现在( )。

A：监察行为缺乏必要的法律依据

B：缺乏职业道德教育

C：忽视对监察人员的监察

D：外部监察不到位

[参考答案] A B C D

3.有限责任公司的下列职权中，由股东会行使的是( )。

A：决定公司的经营方针和投资计划

B：决定公司内部管理机构的设置

C：对发行公司债券作出决议

D：修改公司章程

[参考答案] A C D

4.我们《公司法》规定，( )属于董事会可以行使的职权。

A：决定公司的经营计划和投资方案

B：决定公司内部管理机构的设置

C：制定公司的基本管理制度

D：决定监事会人选

[参考答案] A B C

5.有限责任公司总经理的职权包括( )。

A：制定公司的基本管理制度

B：主持公司的生产经营管理工作

C：决定公司内部管理机构的设置

D：组织实施公司年度经营计划和投资方案

[参考答案] B D

6.监事会可以行使的职权包括( )。

A：检查公司财务

B：提议召开临时股东会

C：当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事经理予以纠正

D：制定公司的具体规章

[参考答案] A B C

7.下列说法正确的有( )。

A：独立董事所发表的意见应在董事会决议中列明

B：公司的关联交易必须由独立董事签字后方能生效

C：两名以上的独立董事可提议召开临时股东大会

D：独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其他部门报告情况

[参考答案] A B C D

8.基金管理公司董事会审议( )时，须经三分之二的独立董事同意方可生效。

A：基金管理公司的关联交易

B：基金管理公司董事、高级管理人员的薪酬及其他形式的报酬

C：基金管理公司租用基金专用交易席位

D：基金管理公司聘请或更换会计师事务所

[参考答案] A B C D

9.《证券投资基金行业公约》规定禁止的行为有( )。

A：从事内幕交易

B：发布基金的广告宣传

C：从业人员为自己或他人买卖股票

D：贬损同行

[参考答案] A B C D

10.公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括( )。

A：健全性原则 B：独立性原则

C：相互制约原则 D：成本效益原则

[参考答案] A B C D

11.公司制定内部控制制度必须遵循原则包括( )。

A：全面性原则 B：审慎性原则

C：有效性原则 D：实时性原则

[参考答案] A B C D

12.全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是( )。

A：一线岗位实行双人、双责、双职

B：相关部门、相关岗位之间相互监督制衡

C：内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈

D：会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈

[参考答案] A B C

13.优化基金管理公司的法人治理结构必须把握好的问题有( )。

A：建立股东会、董事会和经理层之间的合理制衡机制

B：强化基金管理公司、基金托管人、基金发起人之间的制约机制

C：建立健全的内部控制机制及制度，尤其是开放式基金的制约机制

D：优化包括资本市场体系、监管水平、法律环境在内的基金管理公司外部体系

[参考答案] A B C D

14.优化基金管理公司的法人治理结构的具体思路和举措包括( )。

A：建立和完善独立董事制度

B：建立有效的激励和约束机制

C：强化基金托管人的职责

D：建立发行与管理的分工机制

(三) 判断题

1.法人治理结构的基本问题是机构设置及制衡机制问题。

[参考答案] 是

2.美国公司一般不设监事会，监督的职能由董事会履行。

[参考答案] 是

3.当保险公司所持有的基金份额超过基金管理公司发起人所持有的基金份额时，保险公司就有权运作基金资产。

[参考答案] 非

4.修改公司章程是董事会的职权。

[参考答案] 非

5.有限责任公司必须设立监事会。

[参考答案] 非

6.董事、经理及财务负责人不得兼任监事。

[参考答案] 是

7.董事、经理可以以公司资产为本公司的股东的债务提供担保。

[参考答案] 非

8.董事、经理不得自营或者为他人与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动。从事上述营业或者活动的，所得收入应当归公司所有。

[参考答案]

9.董事、经理除公司章程规定或者股东会同意外，不是同本公司订立合同或者进行交易。

[参考答案] 是

10. 独立董事可直接向股东大会、中国证监会和其他部门报告情况。

[参考答案] 是

11. 基金管理公司董事会中独立董事的人数不应多于公司最大股东委派的董事人数。

[参考答案] 非

12. 基金管理公司可以给予合格的独立董事一定的津贴。

[参考答案] 是

13. 公司内部控制制度中环境控制的主要内容包括公司必须严格按照现代企业制度的要求，健全符合公司发展需要的组织结构和运行机制，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，坚决避免内部人控制现象的发生。

[参考答案] 是

14. 公司内部控制制度中电子信息系统的有效控制禁止同一人同时掌管操作系统口令和数据库管理系统口令。

[参考答案] 是

15. 公司内部控制制度中的内部稽核控制要求内部稽核部门对总经理负责。

[参考答案] 非